Сколько владеть авто чтобы не платить налог — 2021 год

Самое важное от специалистов на тему: «Сколько владеть авто чтобы не платить налог». Здесь собрана полная информация по вопросу. Актуальность данных на 2020 год просьба уточнять у дежурного специалиста.

Нужно ли платить НДФЛ с продажи автомобиля

Содержание статьи

Доход, полученный от реализации транспортного средства, облагается налогом в пользу государства. Нужно ли платить НДФЛ с продажи автомобиля? Да, но есть определенные исключения, а сама сумма НДФЛ может быть уменьшена. Если продал машину дороже, чем купил, налог рассчитывается по специальной формуле.

Налоговый вычет при продаже автомобиля

Налог на доход физического лица может быть уменьшен законным путем. Есть 3 варианта:

1. Налог от дохода с продажи рассчитывается с остатка суммы за вычетом расходов на покупку.
2. Авто стоимостью до 250 000 р. не облагается налогом. А стоимостью выше 250 000 р. облагается налогом на превышающую значение сумму — это имущественный вычет.
3. Если авто в собственности более 3 лет, то налог не платится вовсе.

Первый вариант основывается на п. 2 ст. 220 НК РФ. Согласно норме, уплатить необходимо налог лишь с разницы между выручкой от продажи имущества и стоимости ее приобретения.

Пример: купили авто за 400 тысяч, а продали за 450. 13% НДФЛ следует платить не с 450 тысяч, а из 50. Сумма налога — 6,5 тыс. р. Выгода составляет 52 тысячи рублей.

Если автомобиль был получен в виде наследства или подарка, то считается, что в данном случае получить какие-либо вычеты после продажи его невозможно, так как не было трат на его покупку. Это заблуждение.

Подпункт первый, п. 2 ст. 220 НК РФ постанавляет, что получить вычет на сумму до 250 тысяч рублей можно в любом случае. Вычет — законное право гражданина, платившего налоги с доходов и трудовой деятельности.

Размер налога отсчитывается с суммы выручки минус размер вычета.

Пример: получили в наследство автомобиль, проданный затем за 650 тысяч рублей. Положенный гражданину вычет — 250 000 р. А значит налог необходимо уплатить не с 650, а с 400 тыс. р. — 52 000 р.

Обратите внимание!

Закон разрешает самостоятельно выбрать то, каким из вариантов вычета воспользоваться.

Все это можно сделать, если авто в собственности менее 3х лет. Если транспорт в собственности дольше — налог платить не нужно.

По одному автомобилю нельзя применить оба вычета. Необходимо выбрать: снизить налоговую базу за счет имущественного вычета или за счет вычета расходов на приобретение. Основание — Письмо ФНС России от 12 февраля 2013 № ЕД-4-3/2254.

Обратите внимание!

Чтобы подтвердить размер расходов, понесенных на проданное имущество необходимо сохранять документы, подтверждающие суммы сделок. Они являются базой для снижения платежа.

В декларации отражается доход, полученный от сделки, и примененные налоговые вычеты. Если декларация нулевая, платить налог не нужно. Если после применения вычетов осталась налоговая сумма, оплатить ее следует до 15 июля того же года.

Размер налога с продажи машины

Для всей страны определена одна величина НДФЛ – 13%. Но в ряде случае получатель прибыли освобождается от его уплаты. Повлиять способна даже цена, по которой продано транспортное средство.

Если продал машину дороже, чем купил

После нескольких лет владения движимым имуществом реализовать его по более высокой цене удается не всегда. Если выручить прибыль с продажи старого авто получилось, то рассчитать налог можно по следующей формуле:

Налог = (Цена покупки — Цена продажи) *13%.

Платите необходимо лишь с разницы в ценах.

Если продал машину дешевле, чем купил

В такой ситуации реальной прибыли от сделки нет. Налог платится лишь с прибыли – разницы между доходами и расходами.

Нередко в договоре купли-продажи намеренно указывается не реальная сумма сделки, а заниженная. Это риск, который освобождает продавца от уплаты налога, но для покупателя влечет последствия: при перепродаже авто, заниженная цена может обернутся для покупателя поводом для уплаты излишне начисленного налога.

Когда налог не надо платить

Существует 2 законных варианта не платить налог с продажи автомобиля:

• Реализовать его дешевле, чем купили.
• Совершить сделку после 3 лет владения.

Обратите внимание!

Сроки владения транспортным средством отсчитываются от:

• дня подписания договора купли-продажи;
• дня открытия наследства;
• дня подписания договора дарения.

Вне зависимости от способа получения недвижимости, через 3 года обязанность по выплате НДФЛ 13% снимается.

Не облагается налогом выручка при продаже автомобиля дешевле 250 тысяч рублей. Если вы заключили сделку на эту или меньшую цену, имущественный вычет полностью покрывает размер дохода. Платить налог не придется.

Информация о налоге при продаже машины

Для того чтобы понять, должны ли Вы платить налог и подавать налоговую декларацию после продажи машины, нужно определить, сколько лет Вы владели машиной к моменту продажи – больше трех лет или меньше.

Срок владения машиной исчисляется:

• при покупке: со дня заключения договора купли-продажи;
• при получении наследства: со дня смерти наследодателя (открытия наследства);
• при дарении: со дня заключения договора дарения.

При владении машиной более трех лет

Если автомобиль находился в собственности более трех лет, Вы полностью освобождены от налога при его продаже, а также от необходимости подавать налоговую декларацию (п.17.1 ст. 217 НК РФ, п.4 ст.229 НК РФ).

Пример: В 2019 году Лермонтов М.Ю. продал машину, которую приобрел в 2015 году. Так как на момент продажи машины Лермонтов владел ею более трех лет, то ему не нужно ни подавать декларацию в налоговый орган, ни платить налога от продажи.

При владении машиной менее трех лет

Получив доходы от продажи автомобиля, который находился в собственности менее трех лет, Вы должны:

1. Заполнить и подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ (декларация, в которой производится расчет налогооблагаемого дохода и налога).
2. Заплатить налог на доходы от продажи автомобиля (если он полностью не покроется налоговыми вычетами).
   В общем случае, продав машину (или другое имущество), Вы должны заплатить налог на доходы в размере 13% от стоимости продажи. Однако в соответствии с Налоговым Кодексом РФ Вы можете уменьшить (в некоторых случаях до нуля) размер налога, воспользовавшись одним из видов налоговых вычетов (стандартным или вычетом по расходам при покупке). С подробной информацией об этих вычетах Вы можете ознакомиться в нашей статье «Как не платить или уменьшить налог при продаже машины?»

Обратите внимание: Даже если налоговые вычеты полностью покрыли налог от продажи машины, Вы все равно обязаны подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган.

Сроки подачи налоговой декларации и уплаты налога

Декларацию 3-НДФЛ необходимо подать в налоговый орган по месту постоянной регистрации (прописки) в срок не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи машины (п. 3 ст. 228, п. 1 ст. 229 НК РФ).

Если по итогам декларации Вы должны также заплатить налог, то это нужно сделать не позднее 15 июля года, следующего за годом продажи автомобиля.

Пример: В 2019 году Жданов А.М. продал машину, находящуюся у него в собственности менее трех лет. Декларацию при продаже автомобиля ему необходимо подать в налоговую инспекцию не позднее 30 апреля 2020 года, а заплатить налог с продажи не позднее 15 июля 2020 года.

Узнать об ответственности и штрафах за непредставление или несвоевременную подачу декларации 3-НДФЛ Вы можете в нашей статье: Штрафы за просрочку и неподачу декларации 3-НДФЛ

Как подготовить и подать налоговую декларацию 3-НДФЛ?

Вы можете заполнить декларацию 3-НДФЛ самостоятельно, используя бланк декларации (см. Бланки декларации 3-НДФЛ при продаже машины) или воспользоваться нашим сервисом для заполнения декларации (Как заполнить декларацию при продаже автомобиля?)

После этого Вы должны подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган по месту постоянной регистрации. Сделать это можно лично в налоговом органе или отправив декларацию по почте ценным письмом с описью вложения. Более подробная информация представлена в нашей статье Как и куда подать декларацию 3-НДФЛ.

Вместе с декларацией 3-НДФЛ Вы должны подать в налоговый орган копии документов, подтверждающих сумму продажи автомобиля. Это может быть копия договора купли-продажи машины и копии платежных документов, подтверждающих оплату покупателями или копия справки-счета из ГИБДД.

Если в декларации Вы уменьшили налогооблагаемый доход на расходы при покупке автомобиля, то Вам также нужно приложить копии документов, подтверждающие эти расходы. Это может быть копия договора купли-продажи с платежными документами, подтверждающими оплату машины (например, рукописная расписка, платежное поручение, кассовый чек с приходно-кассовым ордером) или копия справки-счета из ГИБДД.

Если Вы потеряли какие-то документы, то всегда можете взять справку, подтверждающую покупку/продажу с указанной суммой сделки, в ГИБДД.

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 3%
от суммы вычета

Вопросы и ответы

Вот здесь https://vashnal.ru/qa/nalog-na-dohody-fizicheskih-lic/prodano-dva-avtomo. обсуждался вопрос, но возник новый. Почему в ответе предлагается делать вычет с общей суммы доходов, полученных от продажи двух автомобилей, если вычет можно использовать только с продажи первого автомобиля? И еще один вопрос. Допустим, в течении года было продано не два, а три автомобиля. Но первый находился в собственности более 3-х лет. С продажи первого налог не платится и, насколько я понимаю, даже декларацию не надо подавать. Тогда налог платится только с продажи третьего авто? Или первый тоже «идет в зачет» и платится налог с продажи второго и третьего?

P.S. Извините, немного непонятно! Почему Вы суммируете стоимость двух автомобилей и уже из этой суммы делаете вычет? Ведь продан сначала один автомобиль и с него получен вычет. Потом продается второй автомобиль. С него вычет получить не получится, поскольку вычет предоставляется один раз в календарном году. Или если подается одна декларация после продажи двух автомобилей, то можно суммировать доход?

Действительно налог с продажи первого автомобиля платить не надо. Кроме того, доходы от его продажи не указывают и в декларации. В то же время доходы от продажи второго и третьего авто налогом облагают. Однако вы вправе по этим машинм воспользоваться вычетом в размере 250 000 руб. Соответственно доход, облагаемый налогом, рассчитывают по формуле:

(Доход от продажи второй машины + Доход от продажи третьей машины) — 250 000 руб. (вычет)

При этом в отношении второго и третьего автомобиля подать декларацию вы обязаны. В ней указывают общую сумму дохода и вычет в пределах 250 000 руб.

P.S. Вместо использования этого вычета вы вправе уменьшить доход от продажи машин на сумму расходов по их покупке, которые подтверждены документально. Подробнее о том как платить налог с продажи автомобиля смотрите по ссылке.

Портал «Ваши налоги»

Комментарии

Как все-таки лучше задекларировать продажу автомобилей — использовать вычет (если он возможен) или декларировать с учетом понесенных расходов?

И еще вопрос — а когда лучше задекларироваться?
Во-первых, все-таки предстоит приобретение автомобиля, поскольку пешком ходить не собираюсь. Вероятность попасть на авто с серьезным дефектом 50 на 50 (как показала практика — даже с диагностикой). Т.е. есть ли смысл ждать с подачей декларации до конца календарного года, чтобы, если возникнет необходимость, опять продать автомобиль и задекларовать его вместе с двумя другими?
Во-вторых, я- госслужащий и в начале следующего года обязательно в добровольно-принудительном централизованном порядке подаю 2-НДФЛ за текущий год. Надо ли будет в 2-НДФЛ указывать доходы с продажи авто? Или указывать только если была прибыль (т.е. в моем случае не указывать)? А то получится, что я чуть ли не миллионер по сравнению с коллегами. Или вообще не указывать, поскольку 3-НДФЛ будет уже сдана?

По Вашим же ссылкам решил ознакомиться с Письмом от 15 марта 2011 г. N 03-04-05/9-133 http://www.referent.ru/1/175673
Там написано: «Следовательно, при продаже в одном налоговом периоде двух автомобилей, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, налогоплательщик имеет право воспользоваться имущественным налоговым вычетом в сумме, полученной от продажи автомобиля, в размере до 250 000 руб. и одновременно уменьшить сумму облагаемого налогом дохода от продажи другого автомобиля на сумму документально подтвержденных расходов, связанных с его приобретением. В отношении продажи иного имущества вычет в размере 250 000 руб. применяется к общей сумме доходов, полученных от продажи всех объектов в налоговом периоде». Т.е. напрямую указывается, что если продается ДВА автомобиля, то вычет применяется только по одному, а по второму можно снизить налогооблагаемую базу указав документированные расходы. А 250 тысяч можно применять в отношении иного имущества (не автомобили). Или как?

Кажется про два автомобиля понял из Письма. Это если, например, продано два авто, одно стоимостью 300 тысяч (купленное за Х рублей, т.е. без сохранившихся платежных документов), а второе за 400 (с сохранившимися документами о приобретении скажем за 500 тыс), то с первого можно получить вычет 250 тысяч и остается 50 тысяч налогооблагаемой суммы, к ней прибавляем 400 и уже из этой суммы вычитаем 500. Так?

Как уменьшить налог при продаже машины

Одним из самых актуальных вопросов при продаже машины является вопрос о том, как уменьшить налог от ее продажи. Ниже мы рассмотрим основные способы, как можно избежать налога или минимизировать его.

Если Вы владели машиной больше трех лет, то налога нет

Если машина находилась в собственности более трех лет, Вы полностью освобождены от налога при ее продаже, а также от необходимости подавать декларацию 3-НДФЛ.

Пример: Зайчиков З.З. купил в 2014 году машину, и в 2019 году он продал ее. Зайчикову не нужно ни подавать декларацию в налоговый орган, ни платить налога, так как машина находилась в его владении более 3-х лет.

Обратите внимание, что при покупке срок нахождения машины в собственности считается с даты заключения договора купли-продажи, а не с даты регистрации транспортного средства в ГИБДД (ст. 223 ГК РФ).

Налог платится только с разницы в цене между покупкой и продажей

Согласно пп. 2 п.2 ст. 220 Налогового Кодекса РФ Вы можете уменьшить доходы от продажи автомобиля на расходы, понесенные при его покупке. Это означает, что если Вы купили машину (а не получили ее в дар или наследство), и у Вас есть документы, подтверждающие Ваши расходы при покупке, то Вы должны заплатить налог 13% только с разницы между ценой продажи и покупки.

Пример: В 2017 году Волков В.В. купил себе машину за 1 млн рублей, а в 2019 году он ее продал за 900 тыс. рублей. Так как цена при продаже машины была меньше, чем при покупке, налог Волкову платить не нужно. Однако он все равно должен подать в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ до 30 апреля 2020 года.

Пример: В 2019 году Лисичкин Л.Л. купил себе машину за 900 тыс. рублей, и через пару месяцев он ее продал за 1 200 тыс. рублей. Лисичкин вправе воспользоваться налоговым вычетом по понесенным расходам и заплатить налог только с разницы в цене. Налог на доходы от продажи машины составит: (1 200 тыс. руб. – 900 тыс. руб.) х 13% = 39 тыс. рублей.

Заметка: Если документы, подтверждающие расходы при покупке, были утеряны, — не расстраивайтесь, Вы всегда можете запросить копию справки-счета в ГИБДД.

Стандартный вычет в 250 тыс. рублей

Если у Вы не можете уменьшить налогооблагаемый доход на расходы от покупки (например, автомобиль был получен в наследство), или Ваши расходы на покупку были менее 250 тыс. рублей, Вам стоит воспользоваться стандартным вычетом при продаже имущества в размере до 250 тыс. рублей.

Пример: Медведева М.М. получила в наследство машину и сразу же продала ее за 500 тыс. рублей. При декларировании дохода Медведева использовала стандартный налоговый вычет (250 тыс. рублей). Медведевой необходимо будет заплатить налог на доходы в размере: (500 тыс. руб. – 250 тыс. руб.) х 13% = 32 500 рублей.

Важно обратить внимание на несколько существенных моментов, связанных с использованием стандартного вычета:

1. Для каждой проданной машины Вы можете применить только один из вычетов: стандартный вычет или вычет по расходам на покупку. Применить оба этих вычета к одному и тому же объекту имущества нельзя (письмо ФНС России от 12.02.2013 № ЕД-4-3/2254).

Пример: В 2018 году Лосев Л.Л. купил машину за 140 тыс. рублей, а в 2019 году он ее продал за 160 тыс. рублей. При заполнении декларации Лосев Л.Л. должен будет выбрать, каким вычетом ему лучше воспользоваться:

— стандартным вычетом (до 250 тыс. руб.);

— уменьшить уменьшить налогооблагаемый доход на расходы на покупку машины (140 тыс. руб.)

Лосеву выгоднее воспользоваться стандартным вычетом, так как он полностью перекроет весь доход от продажи, и налог ему платить не придется.

2. Двести пятьдесят тысяч рублей – это максимальный суммарный стандартный вычет на все объекты имущества (за исключением жилья/земли), проданные в одном календарном году. Даже если Вы продали несколько машин в течение одного года, суммарная сумма стандартного вычета не сможет превысить 250 000 рублей.

Вы можете компенсировать налог другим вычетом

Если в календарном году, в котором Вы продали машину, у Вас есть право на другой налоговый вычет, например, на вычет при покупке квартиры, на обучение, лечение и т.п., Вы можете полностью или частично перекрыть налог вычетом.

Пример: В 2018 году Сусликов С.С. купил машину за 1 млн рублей, а в 2019 году он продал её за 1,2 млн рублей. Также в 2019 году Сусликов оплатил свою обучение в университете на сумму в 100 тыс. рублей. Соответственно, в 2020 году Сусликов С.С. может:

— уменьшить налогооблагаемый доход от продажи на цену покупки машины (1 млн. рублей);

— уменьшить налогооблагаемый доход на сумму вычета за оплату своего обучения (100 тыс. рублей);

Сусликов должен будет заплатить налог в размере: (1,2 млн руб. (стоимость продажи машины) – 1 млн. руб. (стоимость покупки машины) – 100 тыс. руб. (вычет за обучение) ) х 13% = 13 тыс. рублей.

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 3%
от суммы вычета

Взимается тр.налог. За авто старше 25 лет в Воронеже?

авто 1989г 69л.с. 27 лет Облагается ли авто транспортным налогом в 2016году старше 25 лет в г Воронеже и области ?

Ответы юристов ( 2 )

• 7,8 рейтинг
• 6309 отзывов

Здравствуйте, Татьяна Ивановна!

В соответствии с Законом Воронежской области от 11.06.2003 N 28-ОЗ «О предоставлении налоговых льгот по уплате транспортного налога на территории Воронежской области» собственники таких автомобилей от налога освобождены:

Статья 1. Льготы по уплате транспортного налога и основания для их использования
1. От уплаты налога освобождаются следующие категории налогоплательщиков:
10) физические лица, на которых в соответствии с законодательством Российской Федерации зарегистрированы автомобили легковые, с года выпуска которых прошло 25 и более лет по состоянию на начало текущего налогового периода (1 января), с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 77,55 кВт) включительно;

Татьяна, добрый день, транспортный налог в Воронежской области с вас не будет браться, если вы имея авто 1989г 69л.с. (27 лет) заявите о своей льготе.

Дополнительно разъясняю, что Законом Воронежской области от 11.06.2003 № 28-ОЗ предусмотрены льготы по транспортному налогу.

Согласно п. 10 статьи 1 Закона Воронежской области от 11.06.2003 № 28-ОЗот уплаты налога освобождаются следующие категории налогоплательщиков:

физические лица, на которых в соответствии с законодательством
Российской Федерации зарегистрированы автомобили легковые, с года
выпуска которых прошло 25 и более лет по состоянию на начало текущего
налогового периода (1 января), с мощностью двигателя до 100 лошадиных
сил (до 77,55 кВт) включительно;(п. 10 введен законом Воронежской области от 02.12.2004 № 84-ОЗ)

Вы имеете льготу по транспортному налогу и о ней надо заявить.

Согласно статьи 2 Закона Воронежской области от 11.06.2003 № 28-ОЗ лица, имеющие право на льготы, самостоятельно представляют необходимые документы в налоговые органы. Желаю вам удачи.

Сколько лет надо владеть машиной чтобы не платить налог при продаже

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос «Сколько лет надо владеть машиной чтобы не платить налог при продаже». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Декларация не составляется в том случае, если автомобиль находился больше трех лет в собственности продавца. При реализации машины до этого момента платится налог с продажи транспортного средства.

Даже для тех категорий автолюбителей, которым пришлось попасть в список налогообязанных, существует поблажка от финансовых органов, и ею тоже стоит воспользоваться. Называется она термином «налоговый вычет». Сначала для этого нужно уплатить подоходный налог в соотношении 13% от разницы между куплей и продажей.

Осталось ответить на вопрос, как практически это сделать? Налоговая декларация по форме 3‑НДФЛ Вам в помощь! Скачать образец можно с сайта ФНС. Однако потребуется предоставить и другую вспомогательную документацию.

Налог с продажи автомобиля – как его рассчитать и нужно ли платить налог

Сам договор дарения также подлежит налогообложению, так как одаряемый извлекает доход в виде дара. Например, родственник подарил продавцу автомобиль стоимостью 1 миллион руб. В последующий год одаряемый оплатил сбор в размере 130 тыс. руб. (13 %) от суммы стоимости дара. Именно эта сумма и будет применяться при определении расходов продавца, связанных с приобретением транспортного средства.

Тем, кто хочет продать автомобиль наиболее выгодно, всегда помогут способы уменьшения или исключения налоговых обязательств. В 2019 реформы в системе зачисления НДФЛ с продажи имущества не предполагается, потому стоит более детально рассмотреть действия, которые можно предпринять для уменьшения налога.

Чтобы получить налоговый вычет, гражданин, реализовавший свой автомобиль и уплативший налог, должен заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Сумма платежа зависит от нескольких очевидных факторов. Их необходимо учитывать непосредственно перед сделкой, чтобы не нарушить закон. Существуют также ситуации, при которых отсутствует необходимость в уплате какой-либо суммы в бюджет.

Порядок уплаты налога при продаже автомобиля

Следует учитывать, что налогообложению подлежит не вся сумма продажи, а лишь полученная прибыль. Например, если она составила 100 тыс. руб., то сумма налога рассчитывается из этой суммы и составляет 13 тыс. Для нерезидентов РФ сумма налога выше — 30 % от дохода.

Подается декларация в начале следующего года по итогам предыдущего. На сегодняшний день, такой граничной датой является для физических лиц 30‑е апреля. Что будет с теми налогоплательщиками, которые не выполнили своих обязательств? За каждый месяц, что минул с даты возникновения обязательств, будет начисляться штраф в размере 5% от не выплаченного «подоходного».

Но декларацию подавать всё ровно надо, в противном случае придёт штраф за не предоставление декларации в срок (до 1 мая).

Нужно знать, что при продаже авто по сниженной стоимости налог не платиться, но обязательно подается подтверждающая декларация в налоговые органы о том, что машина куплена была дороже, чем продается.

В. получил в дар от дяди квартиру. В 2020 году он собирается продать указанную квартиру. Поскольку квартира была получена не от близкого родственника и на момент продажи будет находиться в собственности Красильникова менее пяти лет, то при ее продаже Красильникову В.В. необходимо будет подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог на доходы физических лиц по ставке 13%.

Если не попадаете под эти пункты, указанные выше, то рассмотрим следующие варианты , как освободиться от налогов.

На основании декларации, налоговый орган выдаст продавцу квитанцию для оплаты НДФЛ. Уплатить сумму, указанную в квитанции необходимо до 15 июля того года, когда подана декларация.

Да и большая часть картингов требует ремонта. Вот в таком положении находится наш кружок. Мы обращались и к мэру города Сызрань за помощью. Второй год ждем помощи.

Нужно знать, что дополнительным положительным фактором продажи авто после владения им более трех лет, является отсутствие надобности в подаче налоговой декларации.

К примеру, гражданин Демидов Д.Д. прибрел авто стоимостью в 1 млн рублей, и спустя 10 месяцев продал его за 850 тысяч.

В соответствии с законодательством, люди, которые проживают на территории России, обязаны платить налог от продажи своего авто, налоговая ставка при этом составляет 13%.

В территориальное подразделение ФНС в установленные сроки необходимо подать декларацию с нулевым доходом.

В соответствии с законодательством, люди, которые проживают на территории России, обязаны платить налог от продажи своего авто, налоговая ставка при этом составляет 13%.

Если продажная стоимость машины больше 250 000 руб., то налог нужно платить с суммы превышения. И в первом и во-втором случае задекларировать доход и сдать в инспекцию декларацию 3-НДФЛ по проданному автомобилю вы обязаны.

Налог платится только с разницы в цене между покупкой и продажей

Естественно, что многим становится интересно, с какой суммы мне не надо платить налог при продаже автомобиля. Естественно, база утверждается документами, и если речь идет о транспорте, то это будет договор о сделке. Таким образом, становится ясно, что если занизить цену в документах, то можно обойти оплату НДФЛ.

А продать авто владелец решил за миллион. То есть прибыль составит полмиллиона. Тогда владелец при подаче декларации имеет право произвести возврат в размере 250 000. И налог ему придется заплатить с оставшейся суммы (тоже 250 000 рублей).

Ставка налога с продажи автомобиля для граждан, не входящих в число резидентов, устанавливается в размере 30%.

Все зависит от того, какие сделки будут заключены. Например, если Вы продадите машину жене за 500 000 и она отдаст ее в трейд ин за 500 000, то дохода не будет, а значит не будет и налога. Но декларацию придется подать.

С какой суммы платится налог с продажи автомобиля?

Декларацию нужно подавать не зависимо от стоимости продажи, т.к. машина находилась в собственности менее 3-х лет.

Другое дело, что у любого правила есть исключения и наиболее дотошные наши сограждане обязательно попытаются ими воспользоваться. В НК прописаны льготы, предусмотренные для отдельных категорий россиян. Посмотрим, какими льготами можно воспользоваться, и что для этого необходимо.

Продали авто — собирайте все документы: договора купли-продажи или их копии (после покупки и после продажи авто), все чеки и все справки-счет и потом сдадите их в налоговую вместе с декларацией о доходах , до 1 мая следующего года.

Закон позволяет использовать стандартный имущественный вычет только при продаже одного автомобиля в календарном году. Даже если вы продаете две машины, и их суммарная стоимость не превышает 250 тысяч, нулевой доход можно посчитать только для одной из них.

Нужно ли платить налог с продажи машины в собственности менее 3 лет

Налоговый Кодекс полностью согласен с этим, и позволяет уменьшить налогооблагаемую стоимость на цену покупки авто.

В 2018 году Лисичкин Л.Л. купил себе машину за 900 тыс.руб., и через пару месяцев он ее продал за 1 200 тыс. руб. Лисичкин вправе воспользоваться налоговым вычетом «по понесенным расходам» и заплатить налог только с разницы в цене.

У вас получилась отрицательная сумма дохода, то есть налогооблагаемая база отсутствует. Налоговую декларацию заполнить и сдать вы обязаны, иначе получите штраф. И сумму приобретения автомобиля вам придется доказывать с помощью документов.

Редко можно встретить владельца, который бы ни разу не менял машину. В основном это осуществляется с целью приобрести более новую модель, для своего комфорта и экономии на обслуживание транспортного средства.

Как рассчитать налог с продажи

В таком случае НДФЛ придется заплатить с разницы между числами. К примеру, Васильев В.В. продает за 400 тыс. транспортное средство, купленное им за 360 тысяч, что подтверждается платежными документами.

Обратите внимание, что при покупке срок нахождения машины в собственности считается с даты заключения договора купли-продажи, а не с даты регистрации транспортного средства в ГИБДД (ст. 223 ГК РФ).

Предоставление информации происходит в следующем календарном году, после продажи автомобиля. Крайним сроком является 30 апреля, поэтому у автотовладельца, даже если он совершил сделку в декабре, есть четыре полных месяца на подачу информации государству.

Если машина находилась в Вашей собственности более трех лет, то Вы полностью освобождены от налога при ее продаже, а также от необходимости подавать декларацию 3-НДФЛ.

Нужно ли физическим лицам платить налог с продажи автомобиля

Медведева М.М. получила в наследство машину и сразу же продала ее за 500 тыс.руб. При декларировании дохода Медведева использовала стандартный налоговый вычет (250 тыс.руб.).
Применить оба этих вычета к одному и тому же объекту имущества нельзя (письмо ФНС России от 12.02.2013 № ЕД-4-3/2254).

Транспортное средство было куплено за 250 тыс. рублей, продано за 300 тыс. руб., срок владения составил 2 года 6 месяцев. Полученный доход — 50 тыс. руб., умножив на 0,13, получаем необходимую для уплаты сумму в 6 500 руб.

Подскажите пож, купил одно авто в 2018 за 950т.р по договору, в 2019 продал его за 250т, купил 2ое авто в 2019 за 250 и сдал в трейдин за 750т и купил у них же за 1000т.р..Получаетс за первое авто нет налога, т.е нет прибыли, а за втрое могу воспользоваться льготой т.к потратил прибыль на приобретение нового авто.

Налог на доходы физических лиц при реализации автотранспортного средства уплачивается гражданами в соответствии с подп. 5 п. 1 ст. 208 НК РФ.

Так как сумма продажи меньше чем сумма покупки. Также подаем декларацию в налоговые органы, к ним должны быть прикреплены документы, о стоимости автомобиля, за которую он был куплен, а также стоимость, за которую он был продан.
Конечно, данная информация наиболее востребована у той категории граждан, которые планируют продавать транспортное средство, однако она может быть полезной для всех, особенно учитывая, что 2018 год может принести изменения в налогообложении. Итак, чтоб вы понимали: база налогообложения в конкретном случае — это та величина дохода, которая получена от продажи машины.

Как не платить налог с продажи автомобиля, находящегося в собственности менее 3 лет?

Денежные средства, вырученные с продажи автотранспорта, являются доходом гражданина. По действующему законодательству физическое лицо обязуется вносить НДФЛ с полученной прибыли, в том числе и с денег от продажи имущества. Размер подоходного налога составляет 13% и, учитывая стоимость некоторых ТС, может составлять несколько десятков тысяч рублей. Естественно, граждане задаются вопросом, как не платить налог с продажи автомобиля, который находится в собственности менее 3 лет. Попробуем разобраться в этом вопросе.

Условия налогообложения

Согласно действующему налоговому законодательству прибыль, полученная в результате реализации имущества, которое находится в собственности менее 3 лет, является налогооблагаемой базой. С этой суммы гражданин обязуется внести 13%. Если он не является резидентом РФ, то размер НДФЛ увеличивается до 30%.

Такие условия касаются всех видов имущества — недвижимого и движимого. Автомобиль может быть приобретён в результате:

• соглашения купли-продажи;
• завещания;
• дарственной.

Ни один из этих способов приобретения не освобождает от необходимости вносить налог.

Как уменьшить размер НДФЛ?

Если транспортное средство стоит около 1 млн рублей, то размер налога может составлять несколько десятков тысяч рублей. Однако государство предусмотрело льготы для физических лиц, они могут воспользоваться вычетами и снизить налогооблагаемую базу.

Рассмотрим подробней эти варианты:

1. Имущественный вычет. Для движимого имущества, к которому относится транспортное средства, сумма вычета составляет 250 тыс. рублей. Предположим, владелец продал свою машину за 700 тыс. р. Из этой суммы вычитаем 250 тыс. р. и рассчитываем 13%. Получаем формулу:
   (700 000-250 000)*0,13=58 500 рублей — таков размер НДФЛ.
2. Расходный вычет. Второй вариант снизить размер налога — это вычесть из прибыли от продажи траты на покупку машины. К примеру, хозяин из предыдущего примера покупал машину за 1 млн р., а продал за 700 тыс р. Из разницы необходимо высчитать 13%. Пользуемся формулой и получаем:
   (1 000 000-700 000)*0,13=39 000 рублей.

Единовременно можно использовать только один вариант. В приведённом выше примере очевидно, что расходный вычет выгоднее имущественного.

У каждой из этих льгот есть свои нюансы и ограничения. Первой льготой можно воспользоваться только один раз за один отчётный период. Это надо учитывать, если вы собираетесь продавать несколько машин — вычесть 250 тыс. рублей можно только с одной сделки.

Спорным моментом является доукомплектование транспортного средства. Многие налоговые специалисты полагают, что эти расходы можно принимать во внимание, ведь таким образом собственник повышает ценность своей машины.

Можно ли не платить налог?

Мы изучили разные возможности уменьшения НДФЛ, однако вопрос, как не платить налог с продажи автомобиля, находящегося в собственности менее 3 лет, остался нераскрытым. Чтобы с гражданина были сняты обязательства по внесению НДФЛ, должно соблюдаться одно из условий:

• автомобиль находится в собственности свыше 3 лет;
• транспортное средство реализовано за сумму меньше той, за которую оно было получено;
• машина стоит меньше 250 тыс рублей.

Если один из представленных пунктов присутствует, то НДФЛ платить не нужно. Однако в случае двух последних ситуаций налоговую декларацию всё равно придётся писать и доказывать верность вписанных данных.

Просто не платить налог без веских причин — нарушение законодательных норм, это влечёт за собой наказание:

• несвоевременная подача декларации — штраф 1 000 рублей + 5% от объёма НДФЛ за каждый месяц просрочки, но не выше 30%;
• штраф за несвоевременное внесение денежных средств.

Какие документы подают в ИФНС?

Одним из важнейших документов, которым необходимо отчитаться в налоговой инстанции о своих доходах, является декларация 3-НДФЛ. К её заполнению следует подойти с особой внимательностью.

В 3-НДФЛ вписываются следующие данные:

• сведения о владельце — ФИО, данные паспорта, дата и место рождения, адрес регистрации, номер телефона;
• информация об автомашине;
• данные о полученных доходах;
• расчёт суммы, необходимой к уплате;
• имущественный или расходный вычет.

Декларацию допустимо подавать несколькими способами:

• в электронной форме на сайте налоговой инстанции;
• подать лично в отделение ИФНС;
• отослать по почте заказным письмом.

Помимо декларирующего документа, хозяин ТС предоставляет следующую документацию:

• удостоверение личности в виде паспорта гражданина;
• документ о купле-продаже;
• паспорт транспортного средства;
• документы, подтверждающие расходы на машину — чеки, квитанции, акты приёма-передачи;
• заявка на получение имущественного вычета.

Уклонение от уплаты налогов, вписывание в декларацию неверных данных может привести к наложению штрафных санкций. Все данные, указанные в 3-НДФЛ, проверяются, и в случае обнаружения несоответствия налоговыми органами будут приняты соответствующие меры.

Когда можно не платить налог с продажи автомобиля в 2018 году

Пунктом 1 ст. 210 Налогового Кодекса установлено, что при определении налоговой базы по НДФЛ учитываются: все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах или право на распоряжение которыми у него возникло; доходы в виде материальной выгоды (ст. 212 НК РФ).

Основываясь на абз.3 п. 17.1 ст. 217 НК РФ, налоговые резиденты России имеют право на освобождение от налогообложения тех доходов, которые они получили за соответствующий налоговый период от продажи какого-либо имущества, находившегося в их собственности налогоплательщика три года и более. Например, это может быть ваш автомобиль.

Когда придется платить налог

Исчисление налога на доходы физических лиц с применением статьи 220 Налогового Кодекса даёт право получить имущественный налоговый вычет в размере доходов, не превышающий 250 000 рублей.

Имущественные налоговые вычеты

При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей:

1) имущественный налоговый вычет при продаже имущества,

1. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:

1) имущественный налоговый вычет предоставляется: в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей;

Как снизить налог

Следовательно, при продаже автомобиля, находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, вместо вычета можно уменьшить сумму облагаемого налогом дохода от его продажи на сумму документально подтвержденных расходов, связанных с его приобретением.

Если указанные расходы превышают сумму доходов, полученных от продажи автомобиля, то обязанностей по уплате налога у налогоплательщика не возникает. Документы, подтверждающие как получение доходов, так и несение расходов налогоплательщиком, должны быть оформлены в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Как правильно декларировать доходы

Таким образом, доход с продажи машины, принадлежавшей вам более трех лет, можно не представлять налоговую декларацию, если нет иных доходов, подлежащих декларированию. Если же транспортное средство находилось в собственности налогоплательщика менее трех лет, то полученный налогоплательщиком доход от продажи указанного имущества подлежит декларированию в общеустановленном порядке.