Правила выплаты средств пенсионных накоплений правопреемникам — 2021 год

Самое важное от специалистов на тему: «Правила выплаты средств пенсионных накоплений правопреемникам». Здесь собрана полная информация по вопросу. Актуальность данных на 2020 год просьба уточнять у дежурного специалиста.

Выплата средств пенсионных накоплений правопреемникам умерших застрахованных лиц

Постановлением Правительства РФ от 30 июля 2014 года № 711 утверждены Правила выплаты Пенсионным Фондом РФ правопреемникам умершего застрахованного лица средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета.

Для сведения: накопительная составляющая формируется у работающих граждан 1967 года рождения и моложе за счёт уплаты страховых взносов в ПФР, у всех участников программы государственного софинансирования и у тех, кто направил материнский капитал на формирование будущей пенсии. Также в 2002-2004 гг. накопительная часть пенсии в обязательном порядке формировалась у мужчин 1953-1966 года рождения и у женщин 1957-1966 года рождения.

Средства пенсионных накоплений могут получить:

Правопреемники по заявлению – лица, указанные в заявлении о распределении средств пенсионных накоплений. Напомним, в соответствии с действующим пенсионным законодательством, каждое застрахованное лицо, имеющее право на накопительную пенсию (часть трудовой пенсии), может определить конкретных лиц, которым будет произведена выплата данных средств, и в каких долях, подав в территориальные органы ПФР заявление о распределении средств пенсионных накоплений. Если заявление о распределении не оформлялось, то средства пенсионных накоплений выплачиваются родственникам умершего независимо от их возраста и трудоспособности в следующей очередности:

правопреемникам первой очереди: детям, в том числе усыновленным, супругу и родителям (усыновителям);

при отсутствии таковых правопреемникам второй очереди: братьям, сестрам, дедушкам, бабушкам и внукам.

Если страховщиком пенсионных накоплений умершего является Пенсионный фонд России, то правопреемникам необходимо обратиться в территориальный орган ПФР с заявлениями установленного образца (о выплате или об отказе в выплате средств пенсионных накоплений) и необходимым пакетом документов до истечения 6 месяцев со дня смерти застрахованного лица. В случае, если срок обращения пропущен, то правопреемнику необходимо восстановить срок обращения исключительно в судебном порядке.

Если страховщиком пенсионных накоплений является Негосударственный пенсионный фонд, то правопреемникам необходимо обратиться в тот НПФ, с которым умерший гражданин заключил договор об обязательном пенсионном страховании.

По итогам рассмотрения заявлений правопреемников, Отделение ПФР выносит решение о выплате (либо об отказе в выплате) средств пенсионных накоплений, учтённых на дату смерти застрахованного лица, далее денежные средства перечисляются правопреемникам. Выплата производится способом, указанным в заявлении о выплате средств пенсионных накоплений (через почтовое отделение связи, перечисление средств на банковский счет).

Документы, необходимые при обращении правопреемника с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений (об отказе в выплате средств пенсионных накоплений):

— документы, удостоверяющие личность правопреемника;

— документы, удостоверяющие личность и полномочия законного представителя (усыновителя, опекуна, попечителя) правопреемника, — для законных представителей правопреемника;

— документы, подтверждающие родственные отношения с умершим застрахованным лицом (свидетельство о рождении, свидетельство о заключении брака, свидетельство об усыновлении, иные документы, подтверждающие степень родства с умершим застрахованным лицом), — для правопреемников по закону;

— документы, подтверждающие нотариально удостоверенное полномочие представителя правопреемника на подачу заявления о выплате средств пенсионных накоплений (об отказе от получения средств пенсионных накоплений) и необходимых документов от имени правопреемника — для представителей правопреемника;

— документы, подтверждающие предварительно разрешение органов опеки и попечительства осуществить отказ от получения причитающихся правопреемнику средств пенсионных накоплении, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета умершего застрахованного лица, — для законных представителей правопреемника при подаче заявления об отказе от получения средств пенсионных накоплений;

— решение суда о восстановлении срока для обращения с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений – для правопреемников, восстановивших в судебном порядке срок для обращения с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений;

— свидетельство о смерти застрахованного лица (при наличии) страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования умершего застрахованного лица или документа, выданного территориальным органом Фонда, в котором указан страховой номер индивидуального лицевого счета умершего застрахованного лица.

Акционерное общество «Негосударственный Пенсионный Фонд «Транснефть»

Выплата средств пенсионных накоплений правопреемникам умершего застрахованного лица

Средства, учтенные на пенсионном счете накопительной пенсии умершего застрахованного лица (за исключением средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, и дохода от их инвестирования), выплачиваются его правопреемникам, в случае если смерть застрахованного лица наступила до назначения ему накопительной пенсии (или) срочной пенсионной выплаты либо до корректировки размера указанной пенсии и (или) срочной пенсионной выплаты с учетом дополнительных пенсионных накоплений.

В случае смерти застрахованного лица после назначения ему срочной пенсионной выплаты остаток средств пенсионных накоплений (за исключением средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, дохода от их инвестирования), не выплаченный умершему застрахованному лицу в виде срочной пенсионной выплаты, подлежит выплате правопреемникам в порядке, предусмотренном частью 6 статьи 7 Федерального закона от 28 декабря 2013 года N 424-ФЗ «О накопительной пенсии».

Остаток средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, дохода от их инвестирования, не выплаченный умершему застрахованному лицу в виде срочной пенсионной выплаты, подлежит выплате правопреемникам из числа лиц, указанных в статье 3 Федерального закона от 29 декабря 2006 года N 256-ФЗ «О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей».

Выплата средств пенсионных накоплений умершего застрахованного лица производится правопреемникам, указанным в договоре об обязательном пенсионном страховании либо в заявлении застрахованного лица о распределении средств пенсионных накоплений, поданном в Фонд, а в случае отсутствия в договоре указания о распределении средств пенсионных накоплений и заявления о распределении средств пенсионных накоплений выплата пенсионных накоплений производится правопреемникам по закону первой очереди, а при их отсутствии – правопреемникам по закону второй очереди.

В случае подачи застрахованным лицом в Фонд заявления о распределении средств пенсионных накоплений (при наличии указания правопреемников в договоре) выплата средств пенсионных накоплений осуществляется правопреемникам на основании указанного заявления.

При подаче застрахованным лицом в Фонд нескольких заявлений о распределении средств пенсионных накоплений выплата средств пенсионных накоплений осуществляется правопреемникам на основании заявления, которое имеет более позднюю дату подачи.

С 01.01.2015 изменился порядок информирования правопреемников умерших застрахованных лиц, в соответствии с которым уведомление о прекращении договора в связи со смертью застрахованного лица и о возможности получения средств пенсионных накоплений, учтенных на пенсионном счете накопительной пенсии умершего застрахованного лица, направляется правопреемникам, указанным застрахованным лицом в договоре об обязательном пенсионном страховании или в заявлении о распределении средств пенсионных накоплений.

При наличии информации о правопреемниках по закону Фонд принимает меры по их извещению.

Обращение правопреемников за выплатой средств пенсионных накоплений (или отказом от получения средств пенсионных накоплений) осуществляется до истечения 6 месяцев со дня смерти застрахованного лица путем подачи в Фонд заявления о выплате средств пенсионных накоплений (по форме, утвержденной Постановлением Правительства РФ от 30.07.2014 N 710 «Об утверждении Правил выплаты негосударственным пенсионным фондом, осуществляющим обязательное пенсионное страхование, правопреемникам умерших застрахованных лиц средств пенсионных накоплений, учтенных на пенсионных счетах накопительной пенсии»).

• лично в офис АО «НПФ «Транснефть», через законного представителя или доверенное лицо (при наличии доверенности) по адресу: г. Москва, ул. Щипок, д. 5/7, стр. 2,3. Часы работы: Пн-Чт с 09.00 – до 18.00 и Пт с 09.00 – 16.45;

• направить заявление и документы с использованием услуг организации почтовой связи или иным способом, позволяющим подтвердить факт и дату их отправления по адресу: 115054, г. Москва, ул. Щипок, д. 5/7, стр. 2,3.

• удостоверяющие личность, возраст и место жительства правопреемника умершего застрахованного лица;

• удостоверяющие личность и полномочия законного представителя (усыновителя, опекуна, попечителя) правопреемника,— для законных представителей правопреемника;

• подтверждающие родственные отношения с умершим застрахованным лицом (свидетельство о рождении, свидетельство о заключении брака, свидетельство об усыновлении, иные документы, подтверждающие степень родства с умершим застрахованным лицом), — для правопреемников по закону;

• банковские реквизиты с указанием номера лицевого счета правопреемника (законного представителя правопреемника) для перечисления средств пенсионных накоплений умершего застрахованного лица;

• свидетельство о смерти застрахованного лица (при наличии);

• страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования умершего застрахованного лица или документ, выданный территориальным органом Пенсионного фонда Российской Федерации, в котором содержится страховой номер индивидуального лицевого счета умершего застрахованного лица (при наличии);

• нотариально удостоверенная доверенность, подтверждающая полномочие представителя правопреемника на подачу заявления о выплате средств пенсионных накоплений и необходимых документов от имени правопреемника, — для представителей правопреемника;

• подтверждающие предварительное разрешение органов опеки и попечительства осуществить отказ от получения причитающихся правопреемнику средств пенсионных накоплений, учтенных на пенсионном счете накопительной пенсии умершего застрахованного лица, — для законных представителей правопреемника при подаче заявления об отказе от получения средств пенсионных накоплений;

• решение суда о восстановлении срока для обращения с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений — для правопреемников, восстановивших в судебном порядке срок для обращения с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений.

Важно!

В случае если заявление и документы направляются в Фонд по почте, подлинники документов к заявлению не прилагаются и установление личности правопреемника, а также свидетельствование верности копий прилагаемых документов и подлинности подписи правопреемника на заявлении о выплате средств пенсионных накоплений осуществляются:

• нотариусом или в порядке, установленном пунктом 2 статьи 185.1 Гражданского кодекса Российской Федерации;

• должностными лицами консульских учреждений Российской Федерации, если правопреемник находится за пределами территории Российской Федерации.

Выплата средств пенсионных накоплений правопреемникам

Выплата средств пенсионных накоплений

правопреемникам умершего застрахованного лица

Правопреемником является лицо, указанное застрахованным лицом в договоре об обязательном пенсионном страховании или в соответствующем заявлении, поданном в АО НПФ «ФЕДЕРАЦИЯ».

При отсутствии правопреемников, указанных застрахованным лицом в договоре или заявлении, средства пенсионных накоплений выплачиваются правопреемникам по закону:

в первую очередь — детям, в том числе усыновленным, супругу (супруге) и родителям (усыновителям) (правопреемники по закону первой очереди);

во вторую очередь — братьям, сестрам, дедушкам, бабушкам и внукам (правопреемники по закону второй очереди).

Остаток средств материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, и результата их инвестирования, не выплаченный умершему застрахованному лицу в виде срочной пенсионной выплаты, подлежит выплате следующим лицам при соблюдении установленных статьей 3 Федерального закона «О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей» требований:

• отец (усыновитель) ребенка, в связи с рождением (усыновлением) которого у застрахованного лица возникло право на дополнительные меры государственной поддержки;
• ребенок (дети), не достигший совершеннолетия, и (или) совершеннолетний ребенок (дети), обучающийся по очной форме в организации, осуществляющей образовательную деятельность (за исключением организации дополнительного образования), до окончания такого обучения, но не дольше чем до достижения им возраста 23 лет.

Для оформления выплаты средств пенсионных накоплений правопреемникам умершего застрахованного лица необходимо обратиться в офис АО НПФ «ФЕДЕРАЦИЯ» по адресу: г. Москва, ул. Летниковская, д.16, офис 806, тел. 8 (800) 775-65-18 или к уполномоченному представителю Фонда — ООО «МОЯ ПЕНСИЯ» по адресу: 192236, г. Санкт-Петербург, ул. Софийская, д. 6, к. 8, стр. 1, офис 192 (9 этаж). Тел.: 8-800- 550-61-70.

При себе необходимо иметь следующие документы:

Если Вы не имеете возможности обратиться в АО НПФ «ФЕДЕРАЦИЯ» или к уполномоченному представителю Фонда — ООО «МОЯ ПЕНСИЯ» лично, Вы можете направить почтовым отправлением, направив пакет документов заказным письмом с уведомлением (воспользовавшись услугами Почты России или курьерской доставки), по адресу: 115114 г. Москва, ул. Летниковская, д.16 следующий комплект документов:

• Заявление правопреемника о выплате средств пенсионных накоплений, учтенных на пенсионном счете накопительной пенсии умершего застрахованного лица (требуется заверить нотариально).
• Анкета физического лица (нотариальное удостоверение не требуется);
• сведения о банковских или иных реквизитах (нотариальное удостоверение не требуется;
• документы, указанные в пунктах 1-10. Необходимость предоставления каждого из перечисленных документов определяется в зависимости от того, к какой категории правопреемников Вы относитесь. Во избежание ошибок убедительно просим предварительно согласовать перечень необходимых документов с сотрудником АО НПФ «ФЕДЕРАЦИЯ» по тел. 8 (800) 775-65-18.

Обращаем Ваше внимание, что в случае, если документы подаются в АО НПФ «ФЕДЕРАЦИЯ» почтовым отправлением, подлинность Вашей подписи на Заявлении правопреемника о выплате средств пенсионных накоплений, учтенных на пенсионном счете накопительной пенсии умершего застрахованного лица, а также подлинность копий всех представляемых документов должна быть засвидетельствована нотариусом или иным уполномоченным лицом в соответствии со статьями 37 и 38 Основ законодательства Российской Федерации о нотариате.

Правила выплаты средств пенсионных накоплений правопреемникам

3 ноября 2007 года Правительством РФ принято постановление № 741, утвердившее правила выплаты Пенсионным фондом России средств пенсионных накоплений правопреемникам умершего застрахованного лица.

Средства пенсионных накоплений застрахованных лиц формируются с 2002 года за счет страховых взносов, уплачиваемых работодателями и индивидуальными предпринимателями в Пенсионный фонд на финансирование накопительной части трудовой пенсии застрахованных лиц, а также за счет доходов от их временного размещения и доходов от инвестирования средств пенсионных накоплений.

В соответствии с Федеральным законом от 15.12.2001 №167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» средства пенсионных накоплений могут формироваться:

у работников 1967 года рождения и моложе (страховые взносы на финансирование накопительной части пенсии перечисляются с 2002 года по настоящее время);

у предпринимателей, адвокатов, нотариусов, частных детективов, уплачивающих страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии.

у мужчин 1953-1966 года рождения и женщин 1957-1966 года рождения (страховые взносы на накопительную часть пенсии перечислялись за периоды 2002-2004 годы).

В целом по Чувашской Республике пенсионные накопления формируются более чем у 600 тысяч застрахованных лиц. В период с 2002 по 2007 годы умерло около 14 тысяч человек, у которых формировались пенсионные накопления. Получить указанные средства могут правопреемники умерших застрахованных лиц.

Когда возникает право на получение средств пенсионных накоплений?

Средства пенсионных накоплений могут быть выплачены правопреемникам умершего застрахованного лица, если смерть наступила до назначения ему накопительной части трудовой пенсии, а также до перерасчета размера этой части пенсии (по закону перерасчет размера накопительной части пенсии с учетом дополнительных пенсионных накоплений производится работающему пенсионеру раз в 3 года, первые перерасчеты будут сделаны после 2013 года).

Кто может быть правопреемником

Застрахованное лицо при жизни может определить круг лиц, которым следует выплатить пенсионные накопления в случае его смерти. Для этого ему необходимо подать заявление о распределении средств пенсионных накоплений в территориальный орган Пенсионного фонда по месту жительства . В данном заявлении он может указать одного или нескольких правопреемников (и не обязательно родственников), а также может указать долю каждого из них. Такие правопреемники являются правопреемниками по заявлению .

При отсутствии такого заявления средства пенсионных накоплений выплачиваются правопреемникам по закону. Правопреемниками по закону являются родственники – правопреемники первой очереди и правопреемники второй очереди.

К правопреемникам первой очереди относятся дети (в том числе усыновленные), супруги и родители (в том числе усыновители). К правопреемникам второй очереди относятся братья, сестры, дедушки, бабушки и внуки, они имеют право на получение средств пенсионных накоплений при отсутствии правопреемников первой очереди или в случае отказа правопреемников первой очереди от получения этих средств.

Если у умершего застрахованного лица отсутствуют правопреемники, или они не обратились с заявлением о выплате в установленный 6-ти месячный срок, то пенсионные накопления перечисляются в резерв Пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию.

Порядок обращения за выплатой, осуществление выплаты.

Выплата средств пенсионных накоплений носит заявительный характер. Обращение правопреемников за выплатой средств пенсионных накоплений осуществляется до истечения 6 месяцев со дня смерти застрахованного лица в любой территориальный орган Пенсионного фонда РФ. До истечения срока 6 месяцев правопреемник может подать также заявление об отказе от получения средств пенсионных накоплений.

К заявлению о выплате средств пенсионных накоплений необходимо приложить документы: удостоверяющие личность заявителя, подтверждающие родственные отношения с умершим, свидетельство о постановке на налоговый учет, свидетельство о смерти застрахованного лица, его страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования. В отдельных случаях представляются другие необходимые документы. Так, если правопреемник пропустил 6-ти месячный срок обращения за выплатой, то он имеет право восстановить его в судебном порядке. В данном случае вместе с заявлением о выплате обязательно требуется представить в территориальный орган Пенсионного фонда РФ и решение суда о восстановлении пропущенного срока.

Заявление подается лично либо направляется по почте. Во втором случае подлинность подписи заявителя удостоверяется, а верность копий документов свидетельствуется нотариусом или иным лицом, имеющим на это право.

По принятым заявлениям в установленные сроки органами Пенсионного фонда принимаются решение о выплате (об отказе в выплате) средств пенсионных накоплений и решение о дополнительной выплате средств пенсионных накоплений . Копии решений направляются правопреемникам по адресу, указанному в заявлении о выплате. Средства выплачиваются указанным в заявлении способом — перечислением на счет в банке или почтовым переводом. Расходы на доставку средств возмещаются за счет средств пенсионных накоплений.

Выплата, как правило, осуществляется в два этапа:

— первая производится по решению о выплате средств пенсионных накоплений до 15 числа месяца, следующего за месяцем вынесения Пенсионным фондом решения о выплате. Размер данной выплаты равен сумме пенсионных накоплений, учтенных в Пенсионном фонде на индивидуальном лицевом счете умершего на дату вынесения решения о выплате;

— вторая – по решению о дополнительной выплате средств пенсионных накоплений до 15 августа года, следующего за годом смерти застрахованного лица. Для дополнительной выплаты предназначены средства, учтенные на индивидуальном лицевом счете после вынесения решения о выплате средств пенсионных накоплений и не выплаченные ранее. В состав указанных средств входят страховые взносы на накопительную часть пенсии, перечисленные страхователями в год смерти застрахованного лица, чистый финансовый результат от их размещения и доход от инвестирования пенсионных накоплений.

Суммы, подлежащие выплате правопреемникам, облагаются налогом на доходы физических лиц.

Если после выплаты средств пенсионных накоплений появятся другие правопреемники, восстановившие срок обращения в судебном порядке и имеющие право на пенсионные накопления умершего застрахованного лица, то выплата им производится за счет средств резерва Пенсионного фонда России по обязательному пенсионному страхованию. Восстановление выплаченных сумм из указанного резерва осуществляется за счет правопреемников, которым пенсионные накопления были выплачены ранее – в добровольном порядке или через суд.

Если умерший формировал накопительную часть пенсии в негосударственном пенсионном фонде, то за выплатой средств пенсионных накоплений следует обращаться в соответствующий негосударственный пенсионный фонд.

Правила выплаты негосударственным пенсионным фондом, осуществляющим обязательное пенсионное страхование, правопреемникам умершего застрахованного лица средств пенсионных накоплений, учтенных на пенсионном счете накопительной части трудовой пенсии , утверждены постановлением Правительства РФ от 03.11.2007 № 742.

Выплата пенсионных накоплений правопреемникам

Гражданин имеет право заранее определить правопреемников средств своих пенсионных накоплений и то, в каких долях будут распределяться между ними эти средства в случае его смерти. Для определения правопреемников необходимо подать заявление в ПФР (или в НПФ, если пенсионные накопления формируются в нем) и указать своих правопреемников и то, в каких долях будут распределяться между ними накопления.

Правопреемниками пенсионных накоплений могут быть лица, указанные в заявлении гражданина. В заявлении также можно определить, в каких долях будут распределяться между ними эти средства.

Если такого заявления нет, то правопреемниками считаются родственники:

• в первую очередь дети, в том числе усыновленные, супруг и родители (усыновители);
• во вторую очередь братья, сестры, дедушки и внуки.

Выплата средств пенсионных накоплений родственникам одной очереди осуществляется в равных долях. Правопреемники второй очереди имеют право на получение средств пенсионных накоплений, если отсутствуют родственники первой очереди.

Средства пенсионных накоплений могут быть выплачены правопреемникам, если смерть гражданина наступила:

• ДО назначения ему выплаты за счет средств пенсионных накоплений или до перерасчета ее размера с учетом дополнительных пенсионных накоплений (за исключением средств материнского (семейного) капитала, направленных на формирование будущей пенсии);
• ПОСЛЕ назначения ему срочной пенсионной выплаты. В этом случае правопреемники вправе получить невыплаченный остаток средств пенсионных накоплений (за исключением средств материнского (семейного) капитала, направленных на формирование будущей пенсии);
• ПОСЛЕ того как была назначена, но еще не выплачена ему единовременная выплата средств пенсионных накоплений. Ее могут получить члены семьи умершего пенсионера (при условии совместного с ним проживания), а также его нетрудоспособные иждивенцы (независимо от того, проживали они совместно с умершим или нет) в течение 4 месяцев со дня смерти гражданина. Если указанные лица отсутствуют, сумма единовременной выплаты включается в состав наследства и наследуется на общих основаниях.

Если гражданину была установлена выплата накопительной пенсии (бессрочно), в случае его смерти средства пенсионных накоплений правопреемникам не выплачиваются.

Для получения средств пенсионных накоплений умершего гражданина правопреемникам необходимо не позднее 6 месяцев со дня его смерти лично, по почте или через представителя обратиться в ПФР или НПФ.

ВНИМАНИЕ! Если Вы пропустили указанный срок, его можно восстановить только в судебном порядке.

Необходимо предъявить документы, подтверждающие родственные отношения и документы личного хранения. Перечень необходимых документов определяют Правила выплаты средств пенсионных накоплений, утвержденные Постановлениями Правительства Российской Федерации от 30 июля 2014 года №710 и №711.

Выплата правопреемникам умершего застрахованного лица средств пенсионных накоплений осуществляется не позднее 20 числа месяца, следующего за месяцем принятия решения о выплате. Решение о выплате принимается в течение седьмого месяца со дня смерти гражданина. Копию решения о выплате (об отказе в выплате) ПФР направляет правопреемнику не позднее 5 рабочих дней после принятия решения.

Пенсионные накопления можно получить:

• через почтовое отделение связи
• путем перечисления средств на банковский счет/банковские счета правопреемников

Правила выплаты средств пенсионных накоплений правопреемникам умерших застрахованных лиц

Подписка на новости

Письмо для подтверждения подписки отправлено на указанный вами e-mail.

24 августа 2018 09:58

1. Правовое регулирование выплаты средств пенсионных накоплений умерших застрахованных лиц, понятие средства пенсионных накоплений.

Право на получение пенсионных накоплений умершего застрахованного лица его правопреемниками закреплено ст.7 п.6 Федерального закона № 424-ФЗ от 28.12.2013г. «О накопительной пенсии». Порядок обращения правопреемников за выплатой, расчет сумм, подлежащих выплате, сроки и периодичность осуществления выплат регулируются «Правилами выплаты Пенсионным Фондом РФ правопреемникам умершего застрахованного лица средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов», утвержденных постановлением Правительства РФ от 30.07.2014г. № 711 (далее Правила выплаты).

1. У кого могут формироваться средства пенсионных накоплений?
   

• у работающих граждан 1967 года рождения и моложе за счет уплаты работодателем страховых взносов в Пенсионный фонд России в период с 2002 по 2014 год (в 2014-2018 годах по решению Правительства РФ все страховые взносы работодателя формируют только страховую пенсию их работников);
• в 2002-2004 годах средства пенсионных накоплений также формировались у мужчин 1953-1966 года рождения и женщин 1957-1966 года рождения (с 2005 года перечисления страховых взносов для данной категории граждан прекращено в связи с изменениями в законодательстве);
• у участников Программы государственного софинансирования пенсий;
• у тех, кто направил средства материнского (семейного) капитала на формирование накопительной пенсии.

1. Кто имеет право на получение средств пенсионных накоплений, оставшихся после смерти застрахованного лица?
   

• ПРАВОПРЕЕМНИКИ ПО ЗАЯВЛЕНИЮ — лица, указанные в заявлении о распределении средств пенсионных накоплений, т.е. в заявлении, определяющим круг лиц, которым в случае смерти заявителя может быть произведена выплата средств пенсионных накоплений.

Заявление подается застрахованным лицом в территориальный орган ПФР по месту жительства или НПФ, с которым умершее застрахованное лицо заключило договор об обязательном пенсионном страховании при жизни, т.е. ранее выбранному страховщику.

• ПРАВОПРЕЕМНИКИ ПО ЗАКОНУ — родственники умершего застрахованного лица, которым выплата средств пенсионных накоплений производится независимо от возраста и состояния трудоспособности в следующей последовательности:
• в первую очередь – детям (в том числе усыновленным), супругам и родителям (усыновителям);
• во вторую очередь — братьям, сестрам, дедушкам, бабушкам и внукам.
• ПРАВОПРЕЕМНИКИ СРЕДСТВ МАТЕРИНСКОГО (семейного) капитала, вошедших в состав срочной пенсионной выплаты – супруг (отец или усыновитель) и дети.

Для сведения. Выплата правопреемникам по заявлению производится в соответствии с заявлением о распределении средств пенсионных накоплений. При отсутствии заявления о распределении выплата производится правопреемникам по закону первой очереди, а при их отсутствии – правопреемникам по закону второй очереди.

1. Куда можно обратиться за выплатой СПН?

Если страховщик пенсионных накоплений – Пенсионный фонд России, то заявление необходимо подать в клиентскую службу Управления ПФР:

• лично;
• по почте (копии документов необходимо нотариально);
• или через представителя (законного представителя или по доверенности);

Если страховщик — негосударственный пенсионный фонд (НПФ), то заявление необходимо подать в НПФ, с которым у умершего гражданина заключен договор об обязательном пенсионном страховании.

В ПФР, как и НПФ правопреемнику (ам) необходимо обратиться в срок до истечения 6-месяцев, с даты смерти застрахованного лица.

Полезная информация. В случае пропуска установленного срока, можно обратиться в суд в целях восстановления срока обращения.

1. Какие документы необходимо предъявить при обращении за выплатой СПН?
   

Согласно п.11 Правил выплаты необходимо предоставить следующий пакет документов:

• документ, удостоверяющий личность, возраст, место жительство правопреемника;
• документ, удостоверяющий полномочия законного представителя (усыновителя, опекуна, попечителя) правопреемника — для законных представителей правопреемников;
• документы, подтверждающие родственные отношения с умершим застрахованным лицом (свидетельство о рождении, свидетельство о заключении брака) – для правопреемников по закону;
• свидетельство о смерти застрахованного лица (при наличии);
• страховое свидетельство обязательного (государственного) пенсионного страхования умершего застрахованного лица и самого правопреемника (при наличии);
• реквизиты банковского счета, на который будут перечислены средства пенсионных накоплений;
• решение суда о восстановлении срока для обращения с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений – для правопреемников, пропустивших шестимесячный срок обращения;
• решение негосударственного пенсионного фонда, осуществляющего обязательное пенсионное страхование (НПФ) об отказе в выплате правопреемнику средств пенсионных накоплений в связи с их перечислением в резерв ПФР .

1. В какие сроки осуществляется выплата СПН?
   

Решение о выплате средств пенсионных накоплений принимается территориальным органом фонда по месту жительства умершего застрахованного лица на основании заявления правопреемника (ов) о выплате средств пенсионных накоплений (об отказе от получения) и копий документов согласно п.11 Правил выплаты в 2 этапа.

Первый этап – основная выплата, решение принимается в течение седьмого месяца со дня смерти гражданина. Копию решения о выплате (об отказе в выплате), заверенную в установленном порядке, Пенсионный фонд направляет правопреемнику в течении 5 рабочих дней после принятия решения. Денежные средства, не учтенные на индивидуальном лицевом счете застрахованного лица на момент принятия решения ПФР о выплате основной суммы, будут включены во второй этап — дополнительную выплату. Решение о дополнительной выплате принимается территориальным органом ПФР не позднее 31 июля года, следующего за годом смерти застрахованного лица.

Выплата правопреемникам средств пенсионных накоплений в сумме, установленной решением о выплате (о дополнительной выплате), производится территориальным органом Фонда по месту жительства умершего застрахованного лица не позднее 20-числа месяца, следующего за месяцем, в котором принято соответствующее решение способом, указанным в заявлении о выплате (Банк/Почта)

Обращаем внимание. При перечислении средств пенсионных накоплений по выбору правопреемника через почтовые отделения связи с суммы СПН взимается почтовый сбор.

Ежегодно ОПФР по Республике Карелия принимает около 3000 решений об основной и дополнительной выплате. С момента начала выплат правопреемникам умерших с 2008 года по июль 2018 года выплаты получили более 30 тыс. правопреемников, в денежном выражении это составило более 180 млн.рублей. Мaксимальная выплаченная сумма средств пенсионных накоплений в 2017 году составила более 453 тыс.рублей.

Как правопреемнику оформить выплату пенсии в НПФ?

Денежные средства, которые находятся на накопительном счёте в Пенсионном фонде, могут наследоваться правопреемниками в случае смерти застрахованного лица только в случае, если оно не получило их до своей смерти. Деятельность Фондов по обязательному пенсионному страхованию (ОПС) и негосударственному пенсионному обеспечению (НПО) подлежит обязательному лицензированию, поэтому никаких скрытых пенсионных счетов и операций с ними быть не может. Сведения о счетах, открытых в рамках договоров ОПС или НПО, о которых клиент забыл (утратил оригинал договора с фондом) или правопреемники не знают, с каким негосударственном фондом был заключен договор у умершего родственника, – могут быть получены в Пенсионном фонде.

Как наследникам выяснить, где лежат пенсионные накопления?

Если мы говорим про обязательное пенсионное страхование (ОПС), то Пенсионный фонд располагает всеми сведениями о текущем местонахождении накопительной пенсии каждого застрахованного лица и о текущем страховщике, информацией о размере страховых взносов, перечисленных работодателем умершего на накопительную пенсию, в том числе, размере дополнительных страховых взносов, сделанных самим гражданином, и суммах софинансирования.

Для восстановления забытой или утерянной информации необходимо обратиться напрямую в ПФР по месту жительства. На основании информации, полученной в Пенсионном фонде, гражданин (правопреемник) может обратиться в тот Фонд (НПФ или ПФР), который является текущим страховщиком и инвестирует средства пенсионных накоплений умершего, и получить информацию о текущем состоянии пенсионного счёта накопительной пенсии.

Сумма счёта фактически может не совпадать с суммой из выписки, предоставленной в ПФР (если она заказывалась правопреемником умершего застрахованного лица в Пенсионном фонде), в связи с тем, что инвестиционный доход, получаемый Фондом по итогам финансового года, увеличивает пенсионные накопления застрахованного лица (ЗЛ) и данный инвестиционный доход не учитывается в ПФР – такой учёт ведётся в самом НПФ. [Читайте также – Как увеличивается сумма моих пенсионных накоплений в НПФ]

Если известно с каким Фондом был заключён договор по негосударственному пенсионному обеспечению, то для получения/восстановления информации застрахованному лицу либо правопреемнику необходимо обратиться лично или позвонить в Фонд, для уточнения информации о наличии действующего договора.

Если правопреемнику умершего застрахованного лица известно, что на предприятии, где он работал, была внедрена корпоративная пенсионная программа негосударственного пенсионного обеспечения, то необходимую информацию об открытых счетах НПО он может уточнить у работодателя и затем обратиться в Фонд за получением уточнений и разъяснений.

Нередко правопреемники хотят выяснить судьбу добровольных отчислений умершего и средств в рамках софинансирования, доказать свои права и получить выплату. В системе обязательного пенсионного страхования дополнительные взносы в накопительную пенсию перечисляются в ПФР независимо от того, где формируется накопительная пенсия. ПФР в соответствии со сроками, прописанными в ФЗ-56 от 30.04.2008 г., передает эти взносы в выбранный застрахованным лицом негосударственный пенсионный фонд. Средства, формируемые в результате участия в программе софинансирования, попадают на тот же индивидуальный лицевой счёт, где уже формируется накопительная пенсия.

Выплата средств пенсионных накоплений (договор ОПС) умершего застрахованного лица правопреемникам производится при условии обращения за ней в фонд в течение шести месяцев со дня смерти застрахованного лица. В случае пропуска срока обращения за выплатой указанный срок может быть восстановлен в судебном порядке – для этого наследнику достаточно обратиться с иском в Гражданский суд по своему месту нахождения (проживания), в котором будет отражена причина пропуска срока наследования пенсионных накоплений и просьба восстановить права на наследование. После получения решения суда о восстановлении срока для обращения правопреемника, необходимо направить в Фонд оригинал решения суда (либо копию, заверенную судом или нотариусом) и соответствующий пакет документов (его можно уточнить при обращении в Фонд).

Порядок наследования пенсионных накоплений умершего

Если сведения о правопреемниках не были указаны первоначально при заключении договора об обязательном пенсионном страховании или в заявлении о распределении средств пенсионных накоплений, то таковыми считаются родственники. Средства пенсионных накоплений выплачиваются им независимо от возраста и состояния трудоспособности в установленной законом последовательности. Правопреемники по закону первой очереди: дети, в том числе усыновленные; супруг (супруга); родители, в том числе усыновители. Правопреемники по закону второй очереди: братья (сестры); дедушки (бабушки); внуки. Средства пенсионных накоплений выплачиваются правопреемникам одной очереди в равных долях.

Правопреемники второй очереди имеют право на получение средств пенсионных накоплений, если отсутствуют правопреемники первой очереди. Решение о выплате принимается в течение седьмого месяца со дня смерти застрахованного лица (не позднее последнего рабочего дня месяца). Выплата правопреемникам осуществляется не позднее 20 числа месяца, следующего за месяцем принятия решения о выплате.

Наследнику (правопреемнику) застрахованного лица, заключившим при жизни с Фондом договор негосударственного пенсионного обеспечения, необходимо обратиться к нотариусу для открытия наследственного дела. В рамках данного процесса Нотариус должен сделать запрос в НПФ о наличии денежных средств, подлежащих наследованию (правопреемству) умершего участника. Фонд в течение 30 дней готовит ответ нотариусу, на основании которого последний выдает свидетельство о праве на наследство. С данным документом (оригинал) наследник (правопреемник) обращается в Фонд для заполнения заявления о выплате.